金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引
為深入實(shí)踐風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢方法，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)評(píng)估洗錢和恐怖融資（以下統(tǒng)稱洗錢）風(fēng)險(xiǎn)，合理確定客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，提升反洗錢和反恐怖融資（以下統(tǒng)稱反洗錢）工作有效性，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》等法律制定本指引。
第一章 總則
一、基本原則
（一）風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果科學(xué)配置反洗錢資源，在洗錢風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域采取強(qiáng)化的反洗錢措施，在洗錢風(fēng)險(xiǎn)較低的領(lǐng)域采取簡化的反洗錢措施。
（二）全面性原則。除本指引所列的例外情形外，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面評(píng)估客戶及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風(fēng)險(xiǎn)狀況，科學(xué)合理地為每一名客戶確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
（三）同一性原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分流程，賦予同一客戶在本金融機(jī)構(gòu)唯一的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，但同一客戶可以被同一集團(tuán)內(nèi)的不同金融機(jī)構(gòu)賦予不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
（四）動(dòng)態(tài)管理原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，及時(shí)調(diào)整其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
（五）自主管理原則。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)評(píng)估論證后認(rèn)定，自行確定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)或風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施效果不低于本指引或其中某項(xiàng)要求，即可決定不遵循本指引或其中某項(xiàng)要求，但應(yīng)書面記錄評(píng)估論證的方法、過程及結(jié)論。
（六）保密原則。金融機(jī)構(gòu)不得向客戶或其他與反洗錢工作無關(guān)的第三方泄露客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息。
二、功能
（一）本指引所列風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素及其風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)是金融機(jī)構(gòu)全面科學(xué)評(píng)估洗錢風(fēng)險(xiǎn)的參考指標(biāo)，為金融機(jī)構(gòu)劃分客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)提供依據(jù)。
（二）本指引所確定的工作流程是金融機(jī)構(gòu)科學(xué)整合內(nèi)部各類資源，特別是發(fā)揮業(yè)務(wù)條線了解客戶的基礎(chǔ)性作用，有效評(píng)估、管理洗錢風(fēng)險(xiǎn)的必要管理措施。
（三）本指引有助于指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)依據(jù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果，優(yōu)化反洗錢資源配置。
三、適用范圍
本指引適用于金融機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分及其他風(fēng)險(xiǎn)管理工作。支付機(jī)構(gòu)及其他應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)可參照本指引開展相關(guān)工作。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，自主決定是否將本指引的要求運(yùn)用于一次性交易客戶。
保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，自主決定是否將本指引的要求運(yùn)用于投保人以外的其他人員。
金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律組織可根據(jù)本指引進(jìn)一步制定分行業(yè)的指引。
第二章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系
一、指標(biāo)體系概述
洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系包括客戶特性、地域、業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）、行業(yè)（含職業(yè)）四類基本要素。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營規(guī)模、客戶范圍等實(shí)際情況，分解出某一基本要素所蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)。金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實(shí)際需要，合理增加新的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)。例如，金融機(jī)構(gòu)可區(qū)分新客戶和既有客戶、自然人客戶和非自然人客戶等不同群體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)置差異化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。
二、風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)
（一）客戶特性風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合考慮客戶背景、社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)、聲譽(yù)、權(quán)威媒體披露信．息以及非自然人客戶的組織架構(gòu)等各方面情況，衡量本機(jī)構(gòu)對(duì)其開展客戶盡職調(diào)查工作的難度，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)包括但不限于：
1 ．客戶信息的公開程度?？蛻粜牛⒐_程度越高，金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本越低，風(fēng)險(xiǎn)越可控。例如，對(duì)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)以及在規(guī)范證券市場(chǎng)上市的公司開展盡職調(diào)查的成本相對(duì)較低，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)可相應(yīng)調(diào)低。
2 ．金融機(jī)構(gòu)與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道。渠道會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作的便利性、可靠性和準(zhǔn)確性產(chǎn)生影響。例如，在客戶直接與金融機(jī)構(gòu)見面的情況下，金融機(jī)構(gòu)更能全面了解客戶，其盡職調(diào)查成果比來源于間接渠道的成果更為有效。不同類的間接渠道風(fēng)險(xiǎn)也不盡相同，例如，金融機(jī)構(gòu)通過關(guān)聯(lián)公司比通過中介機(jī)構(gòu)更能便捷準(zhǔn)確地取得客戶盡職調(diào)查結(jié)果。
3 ．客戶所持身份證件或身份證明文件的種類。身份證件或身份證明文件越難以查驗(yàn)，客戶身份越難以核實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)程度就越高。
4 ．反洗錢交易監(jiān)測(cè)記錄。金融機(jī)構(gòu)對(duì)可疑交易報(bào)告進(jìn)行回溯性審查，有助于了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況。在成本允許的情況下，金融機(jī)構(gòu)還可對(duì)客戶的大額交易進(jìn)行回溯性審查。
5 ．非自然人客戶的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)或控制權(quán)關(guān)系的復(fù)雜程度及其可辨識(shí)度，直接影響金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查的有效性。例如，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、家族企業(yè)、合伙企業(yè)、存在隱名股東或匿名股東公司的盡職調(diào)查難度通常會(huì)高于一般公司。
6 ．涉及客戶的風(fēng)險(xiǎn)提示信．息或權(quán)威媒體報(bào)道信．息。金融機(jī)構(gòu)如發(fā)現(xiàn)，客戶曾被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法機(jī)關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注，客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄，或者客戶涉及權(quán)威媒體的重要負(fù)面新聞報(bào)道評(píng)論的，可適當(dāng)調(diào)高其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。
7 ．自然人客戶年齡。年齡與民事行為能力有直接關(guān)聯(lián)，與客戶的財(cái)富狀況、社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍、風(fēng)險(xiǎn)偏好等有較高關(guān)聯(lián)度。
8 ．非自然人客戶的存續(xù)時(shí)間?？蛻舸胬m(xù)時(shí)間越長，關(guān)于其社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的記錄可能越完整，越便于金融機(jī)構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查。金融機(jī)構(gòu)可將存續(xù)時(shí)間的長度作為衡量客戶風(fēng)險(xiǎn)程度的參考因素。
（二）地域風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)衡量客戶及其實(shí)際受益人、實(shí)際控制人的國籍、注冊(cè)地、住所、經(jīng)營所在地與洗錢及其他犯罪活動(dòng)的關(guān)聯(lián)度，并適當(dāng)考慮客戶主要交易對(duì)手方及境外參與交易金融機(jī)構(gòu)的地域風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)問題。風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)包括但不限于：
1 ．某國（地區(qū)）受反洗錢監(jiān)控或制裁的情況。金融機(jī)構(gòu)既要考慮我國的反洗錢監(jiān)控要求，又要考慮其他國家（地區(qū)）和國際組織推行且得到我國承認(rèn)的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。經(jīng)營國際業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)還要考慮對(duì)該業(yè)務(wù)有管轄權(quán)的國家（地區(qū)）的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。
2 ．對(duì)某國（地區(qū)）進(jìn)行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示的情況。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循中國人民銀行和其他有權(quán)部門的風(fēng)險(xiǎn)提示，參考金融行動(dòng)特別工作組（英文簡稱 FATF ）、亞太反洗錢組織（英文簡稱APG ）、歐亞反洗錢及反恐怖融資組織（英文簡稱 EAG ）等權(quán)威組織對(duì)各國（地區(qū)）執(zhí)行 FATF 反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的互評(píng)估結(jié)果。
3 ．國家（地區(qū)）的上游犯罪狀況。金融機(jī)構(gòu)可參考我國有關(guān)部門以及 FATF 等國際權(quán)威組織發(fā)布的信息，重點(diǎn)關(guān)注存在較嚴(yán)重恐怖活動(dòng)、大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散、毒品、走私、跨境有組織犯罪、腐敗、金融詐騙、人口販運(yùn)、海盜等犯罪活動(dòng)的國家（地區(qū)） , 以及支持恐怖主義活動(dòng)等嚴(yán)重犯罪的國家（地區(qū)）。對(duì)于我國境內(nèi)或外國局部區(qū)域存在的嚴(yán)重犯罪，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)參考有權(quán)部門的要求或風(fēng)險(xiǎn)提示，酌情提高涉及該區(qū)域的客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。
4 ．特殊的金融監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。例如避稅型離岸金融中心。
對(duì)于其住所、注冊(cè)地、經(jīng)營所在地與本金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營所在地相距很遠(yuǎn)的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮酌情提高其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。
（三）業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，制定高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)列表，并對(duì)該列表進(jìn)行定期評(píng)估、動(dòng)態(tài)調(diào)整。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)時(shí)，不僅要考慮金融業(yè)務(wù)的固有風(fēng)險(xiǎn)，而且應(yīng)結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)的具體運(yùn)行狀況，進(jìn)行綜合分析。風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)包括但不限于：
1 ．與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)容易使交易鏈條斷裂，難于核實(shí)資金真實(shí)來源、去向及用途，因此現(xiàn)金交易或易于讓客戶取得現(xiàn)金的金融業(yè)務(wù)（以下簡稱關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)）具有較高風(fēng)險(xiǎn)?？紤]到我國金融市場(chǎng)運(yùn)行現(xiàn)狀和居民的現(xiàn)金交易偏好，現(xiàn)金及其關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的普遍存在具有一定的合理性，金融機(jī)構(gòu)可重點(diǎn)關(guān)注客戶在單位時(shí)間內(nèi)累計(jì)發(fā)生的金額較大的現(xiàn)金交易情況或是具有某些異常特征的大額現(xiàn)金交易情況。此項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)如能結(jié)合客戶行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。
2 ．非面對(duì)面交易。非面對(duì)面交易方式（如網(wǎng)上交易）使客戶無需與工作人員直接接觸即可辦理業(yè)務(wù)，增加了金融機(jī)構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查的難度，洗錢風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)上升。金融機(jī)構(gòu)在關(guān)注此類交易方式固有風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，需酌情考慮客戶選擇或偏好此類交易方式所具有的一些現(xiàn)實(shí)合理性，特別是在以互聯(lián)網(wǎng)為主要交易平臺(tái)的細(xì)分金融領(lǐng)域（如證券市場(chǎng)的二級(jí)市場(chǎng)交易），要結(jié)合反洗錢資金監(jiān)測(cè)和自身風(fēng)險(xiǎn)控制措施情況，靈活設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)指標(biāo)。例如，可重點(diǎn)審查以下交易：（1）由同一人或少數(shù)人操作不同客戶的金融賬戶進(jìn)行網(wǎng)上交易；（2）網(wǎng)上金融交易頻繁且 IP 地址分布在非開戶地或境外；（3）使用同一 IP 地址進(jìn)行多筆不同客戶賬戶的網(wǎng)銀交易；（4）金額特別巨大的網(wǎng)上金融交易；（5）公司賬戶與自然人賬戶之間發(fā)生的頻繁或大額交易；（6）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。
3 ．跨境交易?？缇抽_展客戶盡職調(diào)查難度大，不同國家（地區(qū)）的監(jiān)管差異又可能直接導(dǎo)致反洗錢監(jiān)控漏洞產(chǎn)生。金融機(jī)構(gòu)可重點(diǎn)結(jié)合地域風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)注客戶是否存在單位時(shí)間內(nèi)多次涉及跨境異常交易報(bào)告等情況。
4 ．代理交易。由他人（非職業(yè)性中介）代辦業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以直接與客戶接觸，盡職調(diào)查有效性受到限制。鑒于代理交易在現(xiàn)實(shí)中的合理性，金融機(jī)構(gòu)可將關(guān)注點(diǎn)集中于風(fēng)險(xiǎn)較高的特定情形，例如：
（1）客戶的賬戶是由經(jīng)常代理他人開戶人員或經(jīng)常代理他人轉(zhuǎn)賬人員代為開立的；
（2）客戶由他人代辦的業(yè)務(wù)多次涉及可疑交易報(bào)告；
（3）同一代辦人同時(shí)或分多次代理多個(gè)賬戶開立；
（4）客戶信息顯示緊急聯(lián)系人為同一人或者多個(gè)客戶預(yù)留電話為同一號(hào)碼等異常情況。
5 ．特殊業(yè)務(wù)類型的交易頻率。對(duì)于頻繁進(jìn)行異常交易的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注開（銷）戶數(shù)量、非自然人與自然人大額轉(zhuǎn)賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等。
證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注交易所預(yù)警交易、大宗交易、轉(zhuǎn)托管和指定（撤指）、因第三方存款單客戶多銀行業(yè)務(wù)而形成的資金跨銀行或跨地區(qū)劃轉(zhuǎn)等。
期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注盜碼交易、自然人客戶違規(guī)持倉、對(duì)倒、對(duì)敲等異常行為。
保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注投保頻率、退保頻率、團(tuán)險(xiǎn)投保人數(shù)明顯與企業(yè)人員規(guī)模不匹配、團(tuán)險(xiǎn)保全業(yè)務(wù)發(fā)生率、申請(qǐng)保單質(zhì)押貸款（保單借款）金額或頻率、生存保險(xiǎn)受益人變更頻率、萬能險(xiǎn)追加保費(fèi)金額或頻率等。
信托公司可關(guān)注客戶購買、轉(zhuǎn)讓信托產(chǎn)品的頻率或金額等。
在業(yè)務(wù)關(guān)系建立之初，金融機(jī)構(gòu)可能無法準(zhǔn)確預(yù)估出客戶使用的全部業(yè)務(wù)品種，但可在重新審核客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)審查客戶曾選擇過的金融業(yè)務(wù)類別。
（四）行業(yè)（含職業(yè)）風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)評(píng)估行業(yè)、身份與洗錢、職務(wù)犯罪等的關(guān)聯(lián)性，合理預(yù)測(cè)某些行業(yè)客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、金融交易需求，酌情考慮某些職業(yè)技能被不法分子用于洗錢的可能性。本指引對(duì)此基本要素不再細(xì)分風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)可從以下角度進(jìn)行評(píng)估：
1 ．公認(rèn)具有較高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)（職業(yè)）。原則上，按照我國反洗錢監(jiān)管制度及 FATF 建議等反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)納入反洗錢監(jiān)管范圍的行業(yè)（職業(yè)），其洗錢風(fēng)險(xiǎn)通常較高。
2 ．與特定洗錢風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)度。例如，客戶或其實(shí)際受益人、實(shí)際控制人、親屬、關(guān)系密切人等屬于外國政要。
3 ．行業(yè)現(xiàn)金密集程度。例如，客戶從事廢品收購、旅游、餐飲、零售、藝術(shù)品收藏、拍賣、娛樂場(chǎng)所、博彩、影視娛樂等行業(yè)。
三、指標(biāo)使用方法
本指引運(yùn)用權(quán)重法，以定性分析與定量分析相結(jié)合的方式來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估等級(jí)。中國人民銀行鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)研發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具或方法，金融機(jī)構(gòu)自主研發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具或方法應(yīng)能全面覆蓋本指引所列風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)，并有書面文件對(duì)其設(shè)計(jì)原理和使用方法進(jìn)行說明。
（一）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)每一基本要素及其風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)進(jìn)行權(quán)重賦值，各項(xiàng)權(quán)重均大于0，總和等于100。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制效果影響力越大的基本要素及其風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)，賦值相應(yīng)越高。對(duì)于經(jīng)評(píng)估后決定不采納的風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)無需賦值。
同一基本要素或風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)所概括的風(fēng)險(xiǎn)事件，在不同的細(xì)分金融領(lǐng)域內(nèi)有可能導(dǎo)致不同的危害性后果發(fā)生。即使是處于同一細(xì)分金融領(lǐng)域內(nèi)的不同金融機(jī)構(gòu)，也可能因?yàn)榭蛻魜碓?、銷售渠道、經(jīng)營規(guī)模、合規(guī)文化等方面的原因而面臨不同的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)程度作出不同的判斷。因此，每個(gè)金融機(jī)構(gòu)需結(jié)合自身情況，合理確定個(gè)性化的權(quán)重賦值。
（二）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐一對(duì)照每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)進(jìn)行評(píng)估。例如，金融機(jī)構(gòu)采用五級(jí)分類法時(shí)，最高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為5，較高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為4，一般風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為3，較低風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為2，低風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為1。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)評(píng)分及權(quán)重賦值計(jì)算客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)總分，計(jì)算公式為： ，其中a代表風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)評(píng)分，p代表權(quán)重，m代表金融機(jī)構(gòu)所選取的風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)數(shù)（例如三級(jí)分類、五級(jí)分類等）, n代表風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)數(shù)量。客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)．得分最高100分。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)總分（區(qū)間）與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)之間的映射規(guī)則，以確定每個(gè)客戶具體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，引導(dǎo)資源配置。
金融機(jī)構(gòu)確定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)不得少于三級(jí)。從有利于運(yùn)用評(píng)級(jí)結(jié)果配置反洗錢資源角度考慮，金融機(jī)構(gòu)可設(shè)置較多的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等次，以增強(qiáng)反洗錢資源配置的靈活性。
四、例外情形
（一）對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度顯著較低且預(yù)估能夠有效控制其風(fēng)險(xiǎn)的客戶，金融機(jī)構(gòu)可自行決定不按上述風(fēng)險(xiǎn)要素及其子項(xiàng)評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)，直接將其定級(jí)為低風(fēng)險(xiǎn)，但此類客戶不應(yīng)具有以下任何一種情形：
1 ．在同一金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)凈值超過一定限額（原則上，自然人客戶限額為 20 萬元人民幣，非自然人客戶限額為 50 萬元人民幣），或壽險(xiǎn)保單年繳保費(fèi)超過 1 萬元人民幣或外幣等值超過 1000 美元，以及非現(xiàn)金夏交保費(fèi)超過 20 萬元人民幣或外幣等值超過 2 萬美元；
2 ．與金融機(jī)構(gòu)建立或開展了代理行、信托等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)關(guān)系；
3 ．客戶為非居民，或者使用了境外發(fā)放的身份證件或身份證明文件；
4 ．涉及可疑交易報(bào)告；
5 ．由非職業(yè)性中介機(jī)構(gòu)或無親屬關(guān)系的自然人代理客戶與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系；
6 ．拒絕配合金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查工作。
對(duì)于按照上述要求不能直接定級(jí)為低風(fēng)險(xiǎn)的客戶，金融機(jī)構(gòu)逐一對(duì)照各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)要素及其子項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，仍可能將其定級(jí)為低風(fēng)險(xiǎn)。
（二）對(duì)于具有下列情形之一的客戶，金融機(jī)構(gòu)可直接將其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定為最高，而無需逐一對(duì)照上述風(fēng)險(xiǎn)要素及其子項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)：
1 ．客戶被列入我國發(fā)布或承認(rèn)的應(yīng)實(shí)施反洗錢監(jiān)控措施的名單；
2 ．客戶為外國政要或其親屬、關(guān)系密切人；
3 ．客戶實(shí)際控制人或?qū)嶋H受益人屬前兩項(xiàng)所述人員；
4 ．客戶多次涉及可疑交易報(bào)告；
5 ．客戶拒絕金融機(jī)構(gòu)依法開展的客戶盡職調(diào)查工作；
6 ．金融機(jī)構(gòu)自定的其他可直接認(rèn)定為高風(fēng)險(xiǎn)客戶的標(biāo)準(zhǔn)。
不具有上述情形的客戶，金融機(jī)構(gòu)逐一對(duì)照各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)基本要素及其子項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，仍可能將其定級(jí)為高風(fēng)險(xiǎn)。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶等級(jí)劃分操作流程
一、時(shí)機(jī)
（一）對(duì)于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后的 10 個(gè)工作日內(nèi)劃分其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
（二）對(duì)于已確立過風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)程度設(shè)置相應(yīng)的重新審核期限，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)追蹤。原則上，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高的客戶的審核期限不得超過半年，低一等級(jí)客戶的審核期限不得超出上一級(jí)客戶審核期限時(shí)長的兩倍。對(duì)于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，無論其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高低，金融機(jī)構(gòu)在初次確定其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)后的三年內(nèi)至少應(yīng)進(jìn)行一次復(fù)核。
（三）當(dāng)客戶變更重要身份信息、司法機(jī)關(guān)調(diào)查本金融機(jī)構(gòu)客戶、客戶涉及權(quán)威媒體的案件報(bào)道等可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的事件發(fā)生時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮重新評(píng)定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
二、操作步驟
（一）收集信息。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要，確定各類信息的來源及其采集方法。信息來源渠道通常有：
1 ．金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，客戶向金融機(jī)構(gòu)披露的信息；
2 ．金融機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理或柜面人員工作記錄；
3 ．金融機(jī)構(gòu)保存的交易記錄；
4 ．金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)或中介機(jī)構(gòu)對(duì)客戶進(jìn)行盡職調(diào)查工作所獲信息。
5 ．金融機(jī)構(gòu)利用商業(yè)數(shù)據(jù)庫查詢信息；
6 ．金融機(jī)構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)等公共信息平臺(tái)搜索信息。
金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)的原則，依據(jù)所掌握的事實(shí)材料，對(duì)部分難以直接取得或取得成本過高的風(fēng)險(xiǎn)要素信息進(jìn)行合理評(píng)估。為統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估尺度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先確定本機(jī)構(gòu)可預(yù)估信息列表及其預(yù)估原則，并定期審查和調(diào)整。
（二）篩選分析信息。評(píng)估人員應(yīng)認(rèn)真對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本要素及其子項(xiàng)，對(duì)所收集的信．息進(jìn)行歸類，逐項(xiàng)評(píng)分。如果同一基本要素或風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)對(duì)應(yīng)有多項(xiàng)相互重復(fù)或交叉的關(guān)聯(lián)性信息存在時(shí)，評(píng)估人員應(yīng)進(jìn)行甄別和合并。如果同一基本要素或風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)對(duì)應(yīng)有多項(xiàng)相互矛盾或抵觸的關(guān)聯(lián)性信息存在時(shí)，評(píng)估人員應(yīng)在調(diào)查核實(shí)的基礎(chǔ)上，刪除不適用信息，并加以注釋。
金融機(jī)構(gòu)工作人員整理完基礎(chǔ)信息后，應(yīng)當(dāng)整體性梳理各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素及其子項(xiàng)。如發(fā)現(xiàn)要素項(xiàng)下有內(nèi)容空缺或信息內(nèi)容不充分的，可在兼顧風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需要進(jìn)一步收集補(bǔ)充信息。
金融機(jī)構(gòu)可將上述工作流程嵌入相應(yīng)業(yè)務(wù)流程中，以減少執(zhí)行成本。例如，從客戶經(jīng)理或營銷人員開始尋找目標(biāo)客戶或與客戶接觸起，即可在自身業(yè)務(wù)范圍采集信．息，并隨著業(yè)務(wù)關(guān)系的逐步確立，由處在業(yè)務(wù)鏈條上的各類人員在各自職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)相應(yīng)的資料收集工作。
（三）初評(píng)。除存在前述例外情形的客戶外，金融機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)逐一分析每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本要素項(xiàng)及其子項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的信息，確定出相應(yīng)的得分。對(duì)于材料不全或可靠性存疑的要素信息，評(píng)估人員應(yīng)在相應(yīng)的要素項(xiàng)下進(jìn)行標(biāo)注，并合理確定相應(yīng)分值。在綜合分析要素信．急的基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)工作人員累計(jì)計(jì)算客戶評(píng)分結(jié)果，相應(yīng)確定其初步評(píng)級(jí)。
金融機(jī)構(gòu)可利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成部分初評(píng)工作。
（四）復(fù)評(píng)。初評(píng)結(jié)果均應(yīng)由初評(píng)人以外的其他人員進(jìn)行復(fù)評(píng)確認(rèn)。初評(píng)結(jié)果與復(fù)評(píng)結(jié)果不一致的，可由反洗錢合規(guī)管理部門決定最終評(píng)級(jí)結(jié)果。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)分類控制措施
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高客戶的控制措施金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶采取強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險(xiǎn)控制措施，有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)?？勺们椴扇〉拇胧┌ǖ幌抻冢?/span>
（一）進(jìn)一步調(diào)查客戶及其實(shí)際控制人、實(shí)際受益人情況。
（二）進(jìn)一步深入了解客戶經(jīng)營活動(dòng)狀況和財(cái)產(chǎn)來源。
（三）適度提高客戶及其實(shí)際控制人、實(shí)際受益人信息的收集或更新頻率。
（四）對(duì)交易及其背景情況做更為深入的調(diào)查，詢問客戶交易目的，核實(shí)客戶交易動(dòng)機(jī)。
（五）適度提高交易監(jiān)測(cè)的頻率及強(qiáng)度。
（六）經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)或授權(quán)后，再為客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系。
（七）按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對(duì)客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實(shí)施合理限制．
（八）合理限制客戶通過非面對(duì)面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型。
（九）對(duì)其交易對(duì)手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)采取盡職調(diào)查措施。
二、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低客戶的控制措施
金融機(jī)構(gòu)可對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)客戶采取簡化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：
（一）在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實(shí)客戶實(shí)際受益人或?qū)嶋H控制人的身份。
（二）適當(dāng)延長客戶身份資料的更新周期。
（三）在合理的交易規(guī)模內(nèi)，適當(dāng)降低采用持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施的頻率或強(qiáng)度。例如，逐步建立對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)客戶異常交易的快速篩選判斷機(jī)制。對(duì)于經(jīng)分析排查后決定不提交可疑交易報(bào)告的低風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)僅發(fā)現(xiàn)該客戶重復(fù)性出現(xiàn)與之前已排除異常交易相同或類似的交易活動(dòng)時(shí)，可運(yùn)用技術(shù)性手段自動(dòng)處理預(yù)警信息。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較低客戶異常交易的對(duì)手方僅涉及各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊(duì)等低風(fēng)險(xiǎn)客戶的，可直接利用技術(shù)手段予以篩除。
（四）在風(fēng)險(xiǎn)可控情況下，允許金融機(jī)構(gòu)工作人員合理推測(cè)交易目的和交易性質(zhì)，而無需收集相關(guān)證據(jù)材料。
第五章 管理與保障措施
一、風(fēng)險(xiǎn)管理政策
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在總部或集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策，并在各分支機(jī)構(gòu)、各條線（部門）執(zhí)行。
客戶風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)經(jīng)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或其授權(quán)的組織審核通過，并由高級(jí)管理層中的指定專人負(fù)責(zé)實(shí)施。
金融機(jī)構(gòu)．總部、集團(tuán)可針對(duì)分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)的反洗錢狀況，設(shè)定局部地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，或授權(quán)分支機(jī)構(gòu)根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)或評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)自身金融業(yè)務(wù)及其營銷渠道，特別是在推出新金融業(yè)務(wù)、采用新營銷渠道、運(yùn)用新技術(shù)前，進(jìn)行系統(tǒng)全面的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，按照風(fēng)險(xiǎn)可控原則建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
二、組織管理措施
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程，指定適當(dāng)?shù)臈l線（部門）及人員整體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作流程的設(shè)置及監(jiān)控工作，組織各相關(guān)條線（部門）充分參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作流程具有可稽核性或可追溯性。
三、技術(shù)保障措施
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作所需的必要技術(shù)條件，積極運(yùn)用信．息系統(tǒng)提升工作有效性。系統(tǒng)設(shè)計(jì)應(yīng)著眼于運(yùn)用客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理工作成果，為各級(jí)分支機(jī)構(gòu)查詢使用信息提供方便。
四、代理業(yè)務(wù)管理
金融機(jī)構(gòu)委托其他機(jī)構(gòu)開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分等洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)，應(yīng)與受托機(jī)構(gòu)簽訂書面協(xié)議，并由高級(jí)管理層批準(zhǔn)。受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助委托機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理。由委托機(jī)構(gòu)對(duì)受托機(jī)構(gòu)進(jìn)行的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作承擔(dān)最終法律責(zé)任。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立專門機(jī)制，審核受托機(jī)構(gòu)確定的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
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